Предыдущая Следующая
Возникновение у банка временных затруднений может характеризовать другой показатель — кредиты и учтеплые векселя по от ношению к депозитам, т.е.
где Кч — коэффициент эффективности использования депозитов; Кп — кредиты и учтенные банком векселя; Д - депозиты.
Если на протяжении ряда лет наблюдается пониженная динамика этого показателя, то следует сопоставить его с аналогичными показателями других банков с целью определения, является ли данный процесс общим для всех звеньев банковской системы или же он свидетельствует об ослаблении положения только анализируемого банка.
Коэффициент отношения быстрореализуемых активов к текущим обязательствам, имеет вид:
где Ки—коэффициент с4напряженности" использования депозитов; От — краткосрочные обязательства* скорректктюванные (уменьшенные) на норму обязательных резервов и стабильность депозитов.
Этот коэффициент является показателем ликвидности, зависящим от стабильности вкладов клиентуры, политики центрального банка страны по отношению к обязательным резервам по привлеченным коммерческим банком депозитам. Данный показатель также зависит от возможностей центральных банков по оказанию помощи коммерческим банкам, подвергшимся массовому оттоку привлеченных средств. Все перечисленные факторы имеют значение для определения приемлемых размеров этого коэффициента, поскольку пока нет общепринятого его уровня. Однако в любом случае размер показателя на уровне 50 % может считаться удовлетворительным.
(15,2)
только для ознакомления — www.moimirknig.com специально для mirknig.com
336
336
Раздел IV. Кредитная и банковская системы
Коэффициент отношения, банковских кредитов к депозитам относится к числу наиболее важных, поскольку основой банковского дела является предоставление кредитов за счет привлеченных средств с целью получения прибыли на разнице между получаемыми и уплачиваемыми процентами. Он может быть определен по следующей 4>ормуле:
где Ко - коэффициент риска кредитных операций; Бк- банковские кредиты.
Чем выше этот показатель, тем больше риски банкау но и выше его доходы (если только полученная прибыль не поглощается выплатой процентов по привлеченным ресурсам и покрытием убытков по операциям с ценными бумагами и валютным операциям). Банки сами определяют уровень коэффициента, который не вызвал бы беспокойства у вкладчиков и акционеров, соответствовал бы требованиям органов банковского контроля и был бы достаточно высоким, чтобы обеспечивать необходимый уровень прибыли. Однако величина коэффициента зависит от типа банка, его задачг структуры члиеитурЫр его ориентации и политики, общего состояния циональной экономики и политической обстановки в стране, шнято считать, что банки, у которых этот показатель составляет % и более, излишне увлекаются кредитными операциями, хотя которые из наиболее солидных и устойчивых банков имеют именно кие показатели, а менее устойчивые в финансовом отношении нки с показателями в45-65 % не пользуются особым доверием, оэффициент свидетельствует о соотношении привлечения ресурсов . их направления в кредитные операции, но не отражает вероятность югашения заемщиками полученных от банка кредитов, сроки которых и качество рисков являются важными компонентами рассматриваемого показателя.
Предыдущая Следующая
|
