Страховые компании (общества) - это юридически независимые, имущественно обособленные предпринимательские структуры, аккумулирующие денежные средства в страховые фонды для выполненти своих договорных обязательств в соответствии с требованиями законодательства. Они занимаются формированием и использованием денежных средств страховых фондов и осуществляют весь спектр финансовых отношений, в том числе с другими страхователями, щеударством, коммерческими банками, инвестиционными институтами, работниками и гражданами и т. д.

В негосударственном страховании обязательно участие двух или более сторон — страховщика и страхователей.

Страховщиком выступают специализированное организации, созданные для осуществления страховой деятельности. Это организации любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федеращш. Основой деятельности и устойчивости страховщиков является формирование уставного капитала и наличие резервных фондов, объемы и условия образования которых установлены .ч;:конодательстном. Страховые резервы спадаются для обеспечения принятых по договорам обязательств и для финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев. Размещение страховых резервов должно основываться на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Страхователи - это организации (предприятия) — предпринимательские структуры и граждане, вносящие в страховой фонд платежи.

Соглашение между страховщиком и страхователем оформляется договором, при этом выписывается документ - страховое свидетельство или страховой полис. Он регламентирует взаимные обязательства и ответственность сторон. Именно с момента уплаты страхового взноса договор страхования юридически вступает в силу. В случае наступления страхового случая страховщик обязуется произвести выплаты страхователю, а страхователь обязуется уплачивать в установленные сроки необходимые страховые взносы. Страховые отношения с конкретными гражданами оформляются полисом индивиду-

182

альной формы, с организацией (предприятием) - полисом коллективной формы.

Страховой полис содержит следующие реквизиты и условия страхования: наименование, юридический адрес, банковские, налоговые и иные реквизиты страховщика; фамилию, имя, отчество или наименование, адрес и реквизиты страхователя; объект страховании; размер страховой суммы износа; указание страхового риска; срок действия доктора и другие условия, гарантии и обязательства.

Деятельность страховых компаний может осуществляться через агентов (действуют в соответствии е предоставленными полномочиями) или брокеров (индивидуальные предприниматели, которые осуществляют посредническую деятельность от собственного имени на основании поручений страховщика).

При участии в договоре нескольких страховщикоп возникает сострахование. Права и обязанности каждого страховщика определяются условиями договоров. Страховщики могут образовывать союзы и ассоциации, которые непосредственно не участвуют в процессе страхопаггая.