135

ные выплаты в соответствии с условиями договора. Для приумножения собранных средств фонд передает их специальной компании по управлению активами пенсионного фонда (КУПА).

Фонд вправе открывать банковский счет только в банке-касто-диане, получившим лицензию на кастодиальную деятельность Ка-стодиан — это юридическое лицо, осуществляющее профессиональную деятельность по хранению и учету вверенных ему ценных бумаг и предназначенных к сделкам с ценными бумагами денежных средств.

Фонд регулярно должен производить сверку информации с обслуживающим банком-кастодианом и компанией по управлению пенсионными активами. С банком-кастодианом сверяется: общая сумма пенсионных и корпоративных активов, сумма инвестированных средств, изменение стоимости финансовых инвестиций, сумма поступлений от реализации ценных бумаг, сумма комиссионных вознаграждений. С компанией по управлению пенсионными активами сверяется: сумма поступлений пенсионных взносов, сумма произведенных выплат из пенсионных накоплений, сумма инвестированных средств по видам инвестиций, сумма полученного инвестиционного дохода, количество вкладчиков, перешедших в другие фонды, и их суммы

Инвестиционный фонд (инзестиционная компания) — в этом качестве признается юридическое лицо, которое создается в форме акционерного общества и осуществляет деятельность по привлечению денежных средств посредством выпуска и открытого размещения собственных акций с целью последующего диверсифицированного инвестирования привлеченных средств в ценные бумаги.

В зависимости от взаимоотношений с акционерами инвестиционные фонды делятся на: взаимные фонды — открытый инвестиционный фонд и инвестиционную компанию — закрытый инвестиционный фонд.

Акционерами инвестиционного фонда могут быть любые юридические и физические лица. Все акции инвестиционного фонда являются именными.

Инвестиционный фонд имеет право на:

* участие в управлении акционерными обществами, акции которых входят в портфель ценных бумаг данного инвестиционного фонда;

136

* заключение договора с управляющими об управлении портфелем ценных бумаг;

* установление, изменение и прекращение отношений инвестиционного фонда со всеми иными лицами, в т.ч. заключение договора с регистратором и катодианом;

* требование и получение от управляющего инвестиционным фондом по любым вопросам осуществления деятельности, связанной с управлением портфелем ценных бумаг инвестиционного фонда.

Инвестиционным фондам запрещено:

* выпускать иные виды ценных бумаг, кроме акций;

* привлекать заемные средства от банков на срок, превышающий шесть месяцев, в размере более десяти процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда;

* устанавливать сильные ограничения в приобретении контрольного пакета акций;

* предоставлять займы любым способом;

* продавать принадлежащие ему ценные бумаги на условиях обязательной их обратной покупки (операции РЕПО).