Предыдущая Следующая
Анализ данных коэффициентов должен дать ответ на три основных вопроса:
• степень участия коммерческого банка собственными средствами в своих операциях ("коэффициент капитализации");
в уровень ликвидности банка или его способность безубыточно противостоять оттоку привлеченных средств ("коэффициент ликвидности");
« степень вложения ресурсов банка в операции с повышенной степенью риска ("коэффициент риска").
Банки используют самые различные методы исчисления указанных коэффициентов. Однако в любом случае эти коэффициенты призваны 1ть исчерпывающий ответ на поставленные вопросы, что крайне важно 1я получения выводов об эволюции деятельности анализируемого банка. . международной банковской практике в этих целях чаще всего используются коэффициенты ликвидности.
15.4. ЛИКВИДНОСТЬ И ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Термин "ликвидность" (от лат. ИдшСиБ — текущий, жидкий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, превращение материальных ценностей в денежные средства. Применительно к банковской деятельности под ликвидностью понимается способность банков своевременно погашать свои обязательства в денежной форме с учетом не только кредитных, но и кассовых возможностей коммерческих банков. Банковская ликвидность зависит от характера и величины структуры депозитов, возможности банка срочно получить ссуду на кредитном рынке, соответствия структуры активов (кредитных вложений) по сроку и характеру структуре пассивов (ресурсов), поскольку, например, повышение удельного
только для ознакомления — www.moimirknig.com специально для mirknig.com
327
веса государственных ценных бумаг (облигаций, казначейских обязательств) в активах банка в условиях постоянного бюджетного дефицита значительно ослабляет ликвидность банковской системы. Ликвидность зависит от экономической конъюнктуры, так как, например, застой в экономике побуждает клиентов изымать свои вклады из банков, что не только ухудшает их ликвидность, но и становится часто причиной краха банков. Ликвидность зависит от нарушения оборота наличных денег, вызванных устойчивыми диспропорциями в экономике, роста денежных резервов банка, поскольку максимальной ликвидностью обладает тот банк, сумма депозитов которого превышает объем представленных кредитов (в этом случае уменьшается прибыль банка).
Ликвидность коммерческих банков регулируется центральным банком в основном путем рефинансирования (воздействие на спрос и предложение заемных средств) и влияния на их кредитоспособность (воздействие на предложение кредитов). Изменение ликвидности банков выступает стержнем денежно-кредитной политики, проводимой центральным банком. Последний должен поддерживать ликвидность банковской системы в целом. Под регулированием ликвидности банковской системы понимается изъятие центральным банком лишних или предоставление дополнительных денежных средств коммерческим банкам с помощью различных инструментов денежно-кредитной политики. Одним из показателей, характеризующих ликвидность банковской системы, является состояние остатков средств на корреспондентских счетах коммерческих банков. В частности, центральный банк ежедневно контролирует состояние корреспондентских счетов коммерческих банков и стремится своими действиями поддерживать оптимальную величину средств на этих счетах. Предыдущая Следующая
|